Bem-vindo à Previdência!

Muitos contribuintes só pensam da Declaração do Imposto de Renda Pessoa Física – DIRPF no momento da entrega da declaração à Receita Federal, quando já não é possível fazer mais nada para se obter algum benefício ou eficiência.

O certo é começar a planejar a declaração antes do fim do ano calendário.

Assim, agora que passou o prazo para a entrega da DIRPF 2016-2015, é hora de começar a tomar as decisões que irão surtir efeito na IRPF 2017-2016.

PREVIDÊNCIA PRIVADA – PGBL

Para o contribuinte que recolhe muito imposto na pessoa física, uma das decisões que pode aumentar o valor da sua restituição é a adesão a um plano de Previdência Privada do tipo PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre), pois todo o valor investido é desconsiderado da base de cálculo do imposto (limitado a 12% da renda bruta tributável).

A previdência privada do tipo PGBL é um ótimo investimento, por possuir o incentivo fiscal que permite ao investidor abater da base de cálculo do seu imposto de renda, o valor aplicado, sendo esse investimento tributado apenas no resgate (principal mais rentabilidade). Esse detalhe aumenta a força do investimento na medida em que o imposto que iria para o “leão” fica rendendo juros para o investidor até o momento do resgate.

Adicionalmente, ainda é possível o investidor optar pela tabela regressiva que permite que a alíquota do imposto de renda chegue até 10%, permitindo assim, que após decorrido o prazo necessário, o investidor vá se apropriando de parte do imposto que inicialmente era devido.

Como exemplo, um contribuinte que tenha ganhos tributáveis de 334 mil reais no ano, pode aplicar até 40 mil reais em um PGBL, tendo um abatimento no imposto de renda de 11 mil reais.

Escolha o melhor plano de previdência para você

A previdência privada costuma ser um dos investimentos preferidos do brasileiro na hora de se programar para a aposentadoria, afinal ela foi feita pensando exatamente para esse objetivo. No entanto, ela é sempre uma boa escolha? Ou pode ser uma cilada também?

O advogado Martin Cordioli, comenta que, em primeiro lugar, é importante diferenciar os dois tipos de plano: PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) e o VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre).

“A diferença básica entre eles é que o PGBL possui um incentivo fiscal, permitindo ao investidor abater da base de cálculo do seu imposto de renda, o valor aplicado, sendo esse investimento tributado apenas no resgate (principal mais rentabilidade), enquanto o VGBL não possui esse incentivo, mas quando do resgate, apenas a rentabilidade é tributada”, explica.

O primeiro plano (PGBL) é mais indicado para quem tem muita tributação na pessoa física, pois com o incentivo fiscal, o investimento ganha uma ajuda extra do governo, uma vez que os valores que iriam para o “leão” ficam rendendo juros até o momento do resgate. Já o VGBL é uma boa para quem não sofre muita tributação na pessoa física, aponta o advogado.

E quais são as maiores ciladas da previdência? “É preciso estar bem atento às taxas de carregamento de entrada que ainda são cobradas por algumas instituições e que descontam um percentual no momento da aplicação, penalizando o investimento que às vezes, leva meses para chegar no mesmo valor que foi aplicado”, aponta Martin.

Além disso, é importante que, no momento da contratação, o investidor esteja atento ao regime de tributação que irá escolher, o progressivo, que tem cobrança maior conforme o dinheiro que será resgatado, ou o regressivo, que começa com alíquota mais alta, mas vai recuando conforme o tempo de investimento.

“Para aproveitar melhor esse investimento é importante estar bem assessorado, para que o seu assessor de investimentos entenda as suas necessidades e consiga selecionar as melhores alternativas”, finaliza a advogado.

Como economizar imposto e melhorar seus investimentos

Muitos contribuintes só pensam na Declaração do Imposto de Renda Pessoa Física – DIRPF no momento da entrega da declaração à Receita Federal, quando já não é possível fazer mais nada para se obter algum benefício ou eficiência.

O certo é começar a planejar a declaração antes do fim do ano calendário.

Assim, agora que passou o prazo para a entrega da DIRPF 2016-2015, é hora de começar a tomar as decisões que irão surtir efeito na IRPF 2017-2016.

PREVIDÊNCIA PRIVADA – PGBL

Para o contribuinte que recolhe muito imposto na pessoa física, uma das decisões que pode aumentar o valor da sua restituição é a adesão a um plano de Previdência Privada do tipo PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre), pois todo o valor investido é desconsiderado da base de cálculo do imposto (limitado a 12% da renda bruta tributável).

A previdência privada do tipo PGBL é um ótimo investimento, por possuir o incentivo fiscal que permite ao investidor abater da base de cálculo do seu imposto de renda o valor aplicado, sendo esse investimento tributado apenas no resgate (principal mais rentabilidade). Esse detalhe aumenta a força do investimento na medida em que o imposto que iria para o “leão” fica rendendo juros para o investidor até o momento do resgate.

Adicionalmente, ainda é possível o investidor optar pela tabela regressiva, que permite que a alíquota do imposto de renda chegue até 10%, permitindo assim, que após decorrido o prazo necessário, o investidor vá se apropriando de parte do imposto que inicialmente era devido.

Como exemplo, um contribuinte que tenha ganhos tributáveis de 300 mil reais no ano, pode aplicar até 36 mil reais em um PGBL, tendo um abatimento no imposto de renda de 9,9 mil reais.

Dica: O contribuinte pode utilizar o próprio programa da Declaração IRPF 2016-2015 para fazer a sua simulação, basta incluir um aporte em um fundo de previdência do tipo PGBL, no campo:Prev IR